Implantez votre société à Malte : qu’en est-il de la fiscalité ?

Malte est une petite île de la Méditerranée qui se trouve au sud de l’Italie. Elle attire depuis quelques années de nombreux entrepreneurs d’Europe et d’ailleurs qui choisissent d’y domicilier leurs entreprises. Si l’île est si célèbre dans le domaine des affaires, c’est notamment en raison des nombreux avantages qu’elle présente. Elle propose entre autres des taux d’imposition assez avantageux et a même été nommée en 2022, 2e pays de l’Union européenne avec le taux de croissance le plus élevé. Vous souhaitez également implanter votre entreprise à Malte, mais vous ne savez pas par où commencer ? On vous dit tout !

Pourquoi implanter votre société à Malte ?

Malte est l’une des îles favorites des entrepreneurs. Comme on peut le voir sur le site Malte Conseils, elle présente de multiples avantages pour toutes les personnes qui souhaitent y implanter leur entreprise. Malte dispose tout d’abord d’un emplacement assez stratégique. Il constitue en effet une passerelle idéale vers le marché européen et nord-africain et vous permettra de vous connecter facilement aux marchés internationaux.

L’environnement du pays est très favorable aux entrepreneurs. L’île connaît une stabilité à tous les niveaux (économique, politique et fiscal). Elle dispose d’un fort dynamisme économique et offre un haut niveau de sécurité aux entrepreneurs qui souhaitent s’y installer. La fiscalité à Malte est extrêmement avantageuse. Bien que l’île ne soit pas un paradis fiscal, elle a mis en place différentes mesures fiscales afin d’attirer les investisseurs étrangers. Malte est aussi un pays de la zone euro et les secteurs porteurs y sont nombreux.

Comprendre le système fiscal maltais

Le système fiscal maltais est sans aucun doute l’un des plus compétitifs d’Europe. Il est parfaitement en conformité avec les normes fiscales européennes et internationales. En effet, tout comme dans de nombreux autres pays d’Europe, le taux d’imposition pour les sociétés est de 35 %.

L’île a cependant mis en place un système d’allègement qui permet de bénéficier d’un remboursement d’impôt assez important. Le montant de ce dernier dépend avant tout du type de revenus dont il s’agit. Pour les revenus actifs, il est possible de demander un remboursement d’impôt équivalent au 6/7 e de l’impôt payé par les sociétés sur les bénéfices actifs. Le taux d’imposition passe donc de 35 % à 5 %. Dans le cas des revenus passifs, le remboursement d’impôt est équivalent au 5/7 e de l’impôt payé par la société sur les revenus passifs. Le taux d’imposition effectif est donc de 10 % au lieu de 35 %.

Quels avantages fiscaux pour les entreprises à Malte ?

Les avantages fiscaux pour les entrepreneurs sont nombreux. Grâce au système de remboursement d’impôt, les entrepreneurs étrangers peuvent tout d’abord bénéficier de réductions très importantes sur leurs impôts. Cela leur permet donc de maximiser leur rentabilité. Il va de 0 à 35 %, mais les travailleurs étrangers ont la possibilité de bénéficier de taux d’imposition réduits.

Malte prélève également un impôt sur les plus-values. Le taux de prélèvement est de 35 %, mais il est possible de profiter de nombreuses exemptions et réductions. De plus, sur l’île, il n’y a pas de retenue à la source sur les dividendes, et ce, même si le paiement est réalisé dans une juridiction qui n’est pas européenne.

Malte a signé de multiples traités de non double imposition, et ce, avec de nombreux pays (il y a en tout 70 conventions de double imposition). Si vous intervenez aussi dans l’un de ces pays, vous pouvez être sûr que les mêmes revenus ne seront pas taxés deux fois. En ce qui concerne la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) à Malte, elle est prélevée au taux de 18 %. Pour des biens et services spécifiques, des taux réduits de 7 % et 5 % peuvent être appliqués. De plus, les exportations depuis Malte sont totalement exonérées de TVA. Cela vous avantagera donc si vous travaillez dans le domaine de l’exportation.

Faites-vous aider par des professionnels !

Pour profiter au maximum des avantages fiscaux de Malte, vous devez bien vous renseigner et surtout de savoir bien vous y prendre. C’est la raison pour laquelle nous vous suggérons de solliciter les services d’un conseiller fiscal à Malte. Ce professionnel vous sera utile, et ce, pour de nombreuses raisons.

Lorsque vous lui présentez votre projet de création d’entreprises, il prend le temps d’étudier sa faisabilité. Il vous aide par la suite à faire toutes les démarches de création d’entreprises. Une fois votre entreprise créée, il peut vous aider à gérer efficacement et à optimiser votre fiscalité. Grâce à lui, vous profiterez des avantages de la fiscalité maltaise.

Pour choisir votre professionnel, il est nécessaire de prendre en compte un certain nombre de critères. Vous devez tout d’abord tenir compte des qualifications. Vérifiez l’authenticité des diplômes qu’il a obtenus et rassurez-vous qu’il dispose de toutes les autorisations nécessaires à l’exercice de sa profession.

Vous devez ensuite vous assurer de son expertise. Il doit maîtriser tous les tenants et les aboutissants de la fiscalité maltaise. L’expérience n’est pas non plus à négliger. Choisissez un spécialiste qui dispose de quelques années d’expérience plutôt qu’un novice. Prenez aussi le temps de vous renseigner sur la réputation et la fiabilité du professionnel. Cela vous évitera bien des problèmes.

Conseils pour une implantation réussie de votre société

Vous souhaitez créer une entreprise à Malte, mais vous ne savez pas comment vous y prendre ? Voici quelques conseils qui pourraient vous aider.

Préparez bien votre projet et étudiez sa faisabilité

Toute entreprise commence par une idée puis par un projet. Nous vous suggérons donc de prendre le temps de bien mûrir votre projet. Étudiez-le sous tous aspects et rassurez-vous du fait qu’il est réellement faisable. Il serait en effet dommage d’investir dans une entreprise qui ne portera pas de fruits.

Renseignez-vous sur les procédures à suivre et le budget à préparer

La création d’une entreprise se déroule selon une procédure bien précise. Prenez le temps de vous renseigner sur cette procédure et sur tous les documents dont vous pourriez avoir besoin. Pour créer une entreprise, vous aurez également besoin d’argent. Renseignez-vous donc sur le budget nécessaire pour la création de votre entreprise.

Choisissez la forme de votre entreprise

Pour créer votre entreprise, vous allez devoir choisir un statut juridique. Prenez le temps d’étudier chaque type de statut, leurs contraintes et les avantages qu’ils vous permettent d’obtenir.

Entourez-vous bien

Pour créer votre entreprise à Malte, vous devez aussi vous entourer de professionnels qualifiés. Choisissez des experts présents dans le pays depuis plusieurs années déjà. Vous pourrez non seulement bénéficier de leurs conseils, mais aussi de leurs réseaux professionnels et de leur expertise du marché local.